Utilisez un registre indiquant payeur, objet, date et entente justificative avec le relevé bancaire. Reliez recettes aux contrats et transferts d’actionnaires aux arrangements réels. Les explications distinctes comptent particulièrement lorsque les fonds passent par le même compte d’exploitation.
Expliquer l’obligation restante
Pour le prépaiement, montrez prestations réalisées et restantes, coûts et risque de remboursement. Pour l’investissement, montrez origine licite, transferts et engagement. Une facture client ne remplace pas la preuve de provenance des fonds de l’investisseur. Faites rapprocher ces catégories des états financiers par le comptable.
Un calendrier d’embauche avec dates, descriptions de poste et hypothèses salariales liées aux prévisions de revenus, des contrats clients exécutés justifiant la charge de travail et un compte financé démontrant l’existence de la réserve salariale. Les confirmations bancaires de virements irrévocables, les fonds libérés du compte séquestre lors d’une clôture sans condition, les dépôts non remboursables, les baux signés, les factures de matériel acquittées et les contrats d’approvisionnement signés. Une ventilation détaillée du prix d’achat, toutes les conditions de clôture qui restent à remplir, les modalités exactes de déblocage des fonds en fidéicommis, ainsi qu’une liste complète des actifs et du personnel transférés. Incluez l’avis d’exercice signé, la preuve qu’il a été livré et accepté conformément au contrat, les relevés de virements, les instructions de dépôt fiduciaire, l’état de clôture, le registre des actions mis à jour, les consentements du conseil d’administration et les conventions indiquant les droits de vote ou les droits opérationnels actuels.