Réunissez les impressions des fiches I-94, les pages du passeport, les documents de vol et d'hébergement, les agendas de rencontres, la correspondance avec le vendeur, les lettres d'intention, les reçus de dépôt et toute instruction d'entiercement. Ajoutez les documents d'achat actuels. Les lacunes peuvent souvent être comblées plus tard à partir des dossiers bancaires ou des transporteurs : commencez donc le montage maintenant plutôt que d'attendre un ensemble complet.
Rattacher chaque document à la chronologie, jour par jour
Placez chaque document en regard de sa date afin que le récit soit vérifiable plutôt qu'affirmé. Lorsqu'un dépôt a été versé, conservez l'instruction, la confirmation du virement et la clause contractuelle régissant le remboursement, car la question de savoir si cette somme constitue un capital engagé et exposé à un risque commercial dépend des conditions réelles. Conservez aussi les preuves de provenance et de cheminement des fonds; un solde de clôture à lui seul ne démontre pas l'origine licite.
Récupérez selon l’ordre de disparition, puis travaillez selon l’ordre de dépendance. Les archives bancaires, les registres des transporteurs et les factures d’hôtel s’effacent des systèmes qui les conservent : demandez-les en premier même s’ils seront déposés en dernier. Les documents que vous pouvez produire vous-même, comme la chronologie, le calendrier des paiements et la liste des personnes présentes à chaque rencontre, peuvent être rédigés pendant que ces demandes suivent leur cours.
Exemple hypothétique : l’acquéreur d’équipement auprès d’un installateur de lignes d’emballage attend la fin de la note d’investissement avant de réclamer les relevés d’un compte fermé l’année précédente, et la pièce qui aurait montré la provenance de l’acompte n’est plus récupérable. La preuve de la source et du cheminement des fonds se comporte de la même façon : la piste se documente le plus aisément pendant que les comptes par lesquels l’argent a transité sont encore ouverts.