Conservez le contrat d'achat signé avec toutes ses annexes, le texte de la clause et les lettres accessoires, la répartition du prix, les instructions d'entiercement ou de retenue, et la divulgation par le vendeur de ses entreprises liées. Ajoutez les contrats de clients et de fournisseurs transférés, ainsi que les relevés de virement établissant la provenance et le cheminement des fonds versés.
Documenter l'ambiguïté au lieu de la masquer
Conservez les versions divergentes de la clause et faites établir leurs effets réels par l'avocat. La signature, les avenants et les règles applicables doivent être examinés ensemble. Si une annexe essentielle manque, vérifiez les conséquences avant de déposer : la signaler ne garantit ni l'acceptation d'un dossier incomplet ni une occasion de la fournir ensuite.
Décidez en examinant ce qu'un lecteur verrait réellement : des dépôts étiquetés, des factures appariées, un récit de provenance et de cheminement, et une démonstration crédible du caractère non marginal fondée sur la capacité actuelle ou projetée. La question du contrôle se règle au moyen de la convention d’exploitation ou de la convention entre actionnaires de l’entreprise américaine : qui nomme la direction, qui signe les contrats, qui détient le pouvoir bancaire, qui peut embaucher et engager des dépenses, et si les décisions courantes exigent le consentement de quelqu’un d’autre. Les dossiers pertinents sont les relevés, confirmations de virement, instructions de séquestre, factures et documents d’achat ou de location exécutés. Retracez les fonds depuis leur acquisition, en passant par les transferts, la conversion et le paiement; un relevé bancaire n’établit qu’un point de cette chaîne.