DANS CE GUIDE · Retracer le produit de vente dans le compte en fidéicommis d’un avocat avant un apport EB-5
Commencez par l’ EB-5 aperçu de l’admissibilité et de la demande
Commencez par les droits du vendeur
Identifiez la personne qui a vendu les participations et celle qui a légalement droit au produit. Un avocat peut détenir des fonds pour plusieurs vendeurs, prêteurs ou bénéficiaires. Le solde global du compte ne représente donc pas les capitaux disponibles de l’investisseur. Rapprochez ses droits contractuels, les ajustements de clôture et le grand livre du dossier avant de parler de produit personnel. Lorsque plusieurs vendeurs se partagent un même solde en fidéicommis, demandez à l’avocat de confirmer par écrit la part de l’investisseur avant d’autoriser le décaissement. Un extrait du grand livre nommant le dossier, le crédit et la date suffit à cela. Reconstituer une répartition à partir d’un relevé bancaire des mois plus tard convainc rarement.
Documentez fidèlement le virement direct
Si les instructions de clôture permettent un paiement direct à l’entiercement du projet, conservez cette instruction et la confirmation du compte destinataire. Présentez la vente, le dépôt en fidéicommis, l’attribution à l’investisseur et le paiement sortant tels qu’ils ont eu lieu. Un passage supplémentaire par un compte personnel n’est pas une exigence universelle et ne corrigerait pas une source ou une propriété inexpliquée.
Distinguez les fonds retenus de l’investissement engagé
Le grand livre peut inclure une retenue de garantie ou une somme réservée à un litige. Établissez ce qui a été libéré et ce qui demeure conditionnel. L’EB-5 exige des capitaux admissibles investis ou activement en cours d’investissement selon les règles applicables; un solde en attente de libération ne peut simplement être déclaré comme un apport déjà effectué à l’entreprise.
Examinez le projet au-delà de la clôture
Un parcours en fidéicommis bien documenté répond à la question du financement, pas à tout le dossier. Confirmez l’entreprise admissible, le rôle de gestion ou d’élaboration des politiques, le montant de 1 050 000 $ US ou de 800 000 $ US lorsque les critères sont satisfaits, et au moins dix emplois admissibles à temps plein. La méthode d’emploi et le calendrier doivent aussi être examinés. Déterminez aussi ce qui suivra le financement de l’entreprise. La résidence permanente conditionnelle est suivie d’une demande de levée des conditions, appréciée selon ce que l’entreprise a fait du capital et selon la création des emplois requis. Demandez dès maintenant au promoteur quelle reddition de comptes l’investisseur recevra.
Déterminer ce que l’investisseur contrôlera encore après le virement
Le capital qui a quitté le compte en fidéicommis n’est plus détenu par l’investisseur, et les documents signés à ce moment déterminent l’influence qui lui reste. Le droit de vote, le droit à l’information, la faculté de remplacer un gestionnaire et les conditions de cession d’une participation sont tous fixés dans la convention de souscription et le contrat de société. Cette catégorie attend de l’investisseur une participation au moins au niveau des orientations ; ces clauses constituent donc une preuve autant que des conditions commerciales. Exemple hypothétique : le vendeur d’une entreprise de nutrition animale dirige le produit de la clôture vers un projet n’offrant aucun droit de vote aux membres ni reddition de comptes périodique. Lire le contrat de société avant le décaissement, et non après, est ce qui en fait un choix plutôt qu’une découverte.
Sources consultées 2026-09-07. Ce guide met l’accent sur la préparation; il ne constitue pas une évaluation individuelle de l’admissibilité.