Examinez les modalités réelles de propriété et de retrait du compte, le consentement requis et les documents de l’apport convenu. Si l’opération constitue véritablement un don, un prêt ou un partage, conservez ses modalités et dates. Un nouvel acte unique n’est pas universellement exigé du seul fait que le compte est conjoint; les preuves doivent expliquer l’arrangement réel.
Dire ce qu’est l’argent, pas seulement où il est allé
Un transfert sans explication soulève la question de savoir si les fonds sont véritablement engagés ou simplement stationnés. S’il s’agit d’un prêt consenti par l’époux ou l’épouse, décrivez la garantie, car le collatéral influence l’appréciation d’un capital emprunté. S’il s’agit d’un don, dites-le clairement et conservez les documents de provenance du donateur. Repérez les lacunes avant de décider de déposer et évaluez celles qui doivent être résolues; ne présumez pas que chaque pièce manquante pourra être fournie plus tard.
La demande consulaire devrait présenter la convention de partenariat signée, les instructions d’entiercement, la traçabilité des fonds, les dossiers financiers de l’entreprise et un plan d’affaires décrivant le rôle de l’acheteur. Les registres sociaux et le registre des actions établissent la chaîne de propriété et, avec le passeport de l'acheteur, la nationalité conventionnelle de l'entreprise après la clôture. Conservez les relevés bancaires, les dossiers de revenus ou de vente, les mandats relatifs aux comptes, les confirmations de virements, les conventions d’achat, les factures et tout véritable acte de don ou de prêt.