Réunissez autorité successorale, droits du bénéficiaire, distributions, transferts et preuves disponibles des actifs à l’origine de l’argent. L’étendue dépend de l’historique réel. Le solde final ne montre pas seul comment la succession a licitement obtenu et distribué les fonds.
Construire la chaîne de l’actif à l’apport
Retracez vente éventuelle, réception successorale, distribution autorisée et transfert vers l’investissement. Expliquez déductions, comptes intermédiaires et devises. Repérez tôt les pièces historiques manquantes et demandez les solutions authentiques appropriées. N’inventez pas d’exemption universelle de provenance au seul motif de l’héritage.
Au moyen de l’acte qui a créé le droit, des relevés du payeur couvrant toute la période invoquée, des déclarations de revenus faisant état de ces revenus et d’un dossier bancaire ininterrompu retraçant chaque paiement, de sa réception jusqu’à son arrivée dans l’entreprise. Démontrer le parcours des fonds est un exercice bancaire et échoue sur de petites choses : un virement passé par le compte d’un proche pour des raisons de commodité, une conversion de devises chez un cambiste privé, un produit de vente réparti entre plusieurs institutions et partiellement dépensé avant d’être reconstitué. Pour un investissement dans un centre régional, obtenez le rapport économique, le modèle cité, les dépenses du projet ou les données sur les revenus, l’échéancier de construction et leur rapprochement avec les documents sources.