Lisez l’aperçu préparation des investisseurs général
Un don peut faire partie de l’historique de financement d’un investissement, mais le dossier doit encore expliquer son origine licite, son transfert et son utilisation. Distinguez la contribution du donateur des droits de propriété et de toute attente de remboursement. Ces faits doivent être établis avant de présenter les fonds comme un investissement engagé par le demandeur. Un premier examen produit un grand livre qui rapproche les fonds du donateur, les modalités du don, les transferts, les paiements d’achat et la propriété du demandeur. La décision est de savoir si l’opération a laissé des fonds irrévocablement engagés et à risque, plutôt que simplement réservés ou révocables. Il vérifie aussi si l’entreprise envisagée peut être plus que marginale. Exemple hypothetique : un fabricant de systèmes hydroponiques modulaires reçoit le transfert d’un parent avant de signer un contrat d’équipement américain. Le demandeur doit choisir entre conserver un droit d’annulation ou engager les fonds selon des modalités qui créent un risque réel.
Préciser s’il s’agit d’un don ou d’un prêt
Exemple hypothétique : une personne de Baie-D’Urfé reçoit d’un parent des fonds pour une acquisition américaine. Vérifiez l’entente réelle : remboursement, propriété, contrôle ou aucune de ces conditions. Utilisez les véritables modalités et pièces justificatives. Ne qualifiez pas de don une entente remboursable simplement parce qu’elle semble plus facile à expliquer. Obtenez l’acte de don signé, les documents sur la source du donateur et toute communication qui explique les modalités. S’il existe un remboursement, une sûreté ou un droit aux actions, énoncez-le exactement et évaluez son effet avant le transfert des fonds. Le document qui règle la qualification est l’entente réelle et son exécution, non une étiquette ajoutée après le transfert.
Suivre les fonds au-delà du premier dépôt
Préparez un historique daté des transferts, de l’origine au compte destinataire, puis à la transaction. Identifiez les conversions de devises et les comptes intermédiaires à l’aide des relevés réels. Si un lien n’est pas encore documenté, signalez-le pour examen plutôt que de considérer le solde final comme une explication complète de l’origine des fonds. Faites correspondre chaque date et montant de transfert à un relevé, une confirmation de virement ou un document de clôture. Un grand livre clair distingue les fonds qui sont parvenus au demandeur de ceux versés directement à un vendeur ou fournisseur. La décision pratique est de savoir si un écart non résolu peut être documenté maintenant ou si la séquence de l’opération devrait attendre.
Examiner séparément l’investissement et l’entreprise
L’historique de financement est un volet de l’examen E-2. L’engagement envisagé, la nationalité admissible, la propriété, la direction de l’entreprise, le caractère substantiel et la non-marginalité doivent encore être évalués. Apportez l’entente commerciale avec les documents du don. Un transfert bien documenté n’établit pas toutes les autres exigences et ne rend pas l’entreprise commercialement viable. Examinez les documents d’achat ou d’exploitation pour les droits d’annulation, les conditions de remboursement et la personne qui supporte la perte si l’entreprise échoue. La preuve d’un compte financé ne suffit pas si l’argent peut être récupéré sans exposition importante. Vérifiez ensuite le plan d’affaires, les hypothèses de revenus et le personnel au regard de la question distincte de la non-marginalité.
Quoi d’autre vous préoccupe?
Existe-t-il un investissement minimal unique qui garantit l’admissibilité au E-2?Le fait de détenir de l’argent ou de posséder un actif suffit-il pour le E-2?Révision éditoriale des sources : 2026-09-07. Conseils généraux de préparation, et non une évaluation individuelle.